Одна из крупнейших канадских платформ для торговли криптовалютами вынуждена предоставить персональные и транзакционные данные десятков тысяч своих клиентов Канадскому налоговому агентству (CRA).

В своем решении на прошлой неделе судья Федерального суда обязал компанию Coinsquare с штаб-квартирой в Торонто предоставить налоговому агентству значительный объем информации обо всех своих клиентах, которые с 1 января 2013 года внесли на счет или в какой-либо момент держали на нем в общей сложности не менее 20 000 долларов.

Кроме того, криптовалютная биржа должна предоставить конкретную информацию о своих 16500 самых активных пользователях, как с точки зрения количества транзакций, так и общего дохода, в период с 2014 по 2020 год.

Информация, которую компания должна предоставить CRA, включает в себя список всех активных или неактивных счетов клиентов, отвечающих вышеуказанным критериям, а также подробный список всех их переводов и торговой деятельности (вплоть до даты, времени, суммы и комиссионных сборов, уплаченных по каждой сделке) и адреса депозитов.

Coinsquare - это криптовалютный рынок, где пользователи могут покупать и продавать (или «торговать») целый ряд цифровых валют, таких как Bitcoin или Ethereum.

Первоначально CRA запросила всю информацию о каждом клиенте Coinsquare за последние семь лет.

В своем заявлении представитель CRA заявил, что агентство будет использовать информацию, полученную с помощью юридического инструмента под названием Запрос неперсонифицированных данных (UPR), чтобы гарантировать, что все канадцы, торгующие криптовалютами на Coinsquare, производят соответствующие налоговые отчисления.

«Поскольку CRA не знает личности клиентов Coinsquare, UPR является единственным доступным средством для достижения этой цели. CRA в настоящее время выполняет процедуру передачи Coinsquare данного запроса», - сказала Сильви Бранч по электронной почте.

В интервью в прошлом месяце глава отдела аудита и верификации CRA объяснил, что Coinsquare была выбрана в качестве первой в криптовалютном пространстве компании для выполнения UPR, потому что ее название постоянно появлялось во время работы аудиторов.

«Coinsquare фигурировала во многих наших проверках, - сказал Тед Галливан. - И тогда мы решили, что это будет первый, но не последний, UPR, который мы сделали».

Coinsquare заявила, что решение Федерального суда было «частичной, но значительной» победой для компании, поскольку ей удалось ограничить число клиентов, чьи данные придется предоставить.

«Вместо того чтобы предоставить CRA все клиентские данные, относящиеся к 2013 году, а именно так звучала формулировка первоначального запроса, Coinsquare и CRA договорились, что информация, относящаяся к 90-95% наших клиентов, не будет раскрыта», - говорится в заявлении компании во вторник.

«Мы надеемся, что наша победа создаст прецедент для других компаний в криптовалютной индустрии в плане защиты конфиденциальности клиентов и ограничения предоставляемой информации только тем, что абсолютно необходимо в соответствии с налоговым законодательством Канады».

Заместитель декана юридического факультета Университета Куинс и налоговый эксперт Артур Кокфилд считает, что данное решение суда, первое в своем роде для налоговой в отношении криптовалютной компании, вероятно, будет иметь важные последствия в плане того, как агентство справляется с растущей угрозой уклонения от уплаты налогов посредством операций с криптовалютами.

«Я рад видеть, что CRA занялось вопросом торговли криптовалютами и соответствующей пользовательской базой, потому что есть данные о том, что криптовалюты используются в рамках совершения различных финансовых преступлений, таких как отмывание денег и, возможно, уклонение от уплаты налогов», - сказал он.

«Я думаю, что это первый сигнал о том, что рынок криптовалют – это не Дикий Запад, где все допустимо и может быть совершено любое преступление, - добавил он. – Я бы хотел усиления этой тенденции в будущем».

Дэвид Пикколо, налоговый юрист из Tax Chambers, говорит, что CRA, скорее всего, будет использовать информацию, полученную от Coinsquare, в качестве «ступеньки» для выхода на других канадцев, которые торгуют криптовалютами и на других рынках.

«Налоговая хочет получить идентификаторы транзакций этих пользователей. А значит, они могут войти в блокчейн, чтобы отследить всю цепочку, что может привести их к другим людям, которые, возможно, не используют платформу Coinsquare», - сказал Пикколо.

«Coinsquare может стать отправной точкой, которая приведет к всевозможным побочным аудитам и дополнительной информации. Это первая капля в бассейне, и со временем мы увидим волновой эффект».